Normativa en Perú para Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (Criptomonedas)

El creciente uso de activos virtuales en el Perú, ha traido consigo multiples beneficios para la economía global y las autoridades no podemos ser agenos a ello, pero también ha generado preocupaciones significativas en materia de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, lo abreviaremos estos terminos como (LA/FT)

En respuesta a estos desafíos, el Perú ha dado un paso decisivo con la emisión de la Resolución SBS N° 02648-2024 que establece una norma específica para la prevención del LA/FT aplicable a los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV). Esta medida supervisada por la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) busca asegurar que estos proveedores implementen controles adecuados para mitigar los riesgos asosiados con sus operaciones. 

¿Que dice la Resolución SBS N° 02648-2024?

La Resolución SBS N° 02648-2024 emitida el 1 de agosto del 2024, establece una norma específica para la prevención del LA/FT aplicable a los PSAV bajo la supervisión de la UIF- Perú. Esta normativa es aplicable a nivel nacional a los PSAV domiciliados o constituidos en el país (Perú)

Estableciendo un marco normativo para los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) en Perú. Esta medida busca prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo (LA/FT) en el ámbito de las criptomonedas.

¿A quiénes aplica?

Si revisamos la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP La norma se dirige a personas naturales o jurídicas domiciliadas o constituidas en Perú que, como negocio, realizan actividades como:​ 

• Intercambio entre activos virtuales y monedas fiat.

• Intercambio entre diferentes activos virtuales.

• Transferencia de activos virtuales.

• Custodia o administración de activos virtuales.

• Provisión de servicios financieros relacionados con la oferta o venta de activos virtuales.

Obligaciones principales

Si Revisamos la Norma Legal Fintech: Los PSAV deben implementar un Sistema de Prevención de LA/FT (SPLAFT) que incluya: ​

• Políticas y procedimientos para gestionar riesgos de LA/FT y financiamiento de la proliferación de armas.

• Designación de un oficial de cumplimiento y comunicación a la UIF-Perú.

• Políticas de debida diligencia para conocer a clientes, beneficiarios finales, directores, trabajadores y proveedores.

• Capacitación en prevención de LA/FT y financiamiento de la proliferación de armas.

• Aprobación, actualización y conservación del manual de prevención LA/FT y del Código de Conducta.

• Realización de auditorías internas y externas del SPLAFT.

• Mantenimiento y remisión de registros de operaciones, y reporte de operaciones sospechosas a la UIF-Perú, incluyendo el informe anual del oficial de cumplimiento. Revisamos la ormativa de ​Superintendencia de Banca, Seguros y AFP​

¿Legaliza esta norma las criptomonedas en Perú?

No. Esta resolución no otorga estatus legal a las criptomonedas como medio de pago oficial. Su objetivo es regular las actividades de los PSAV para prevenir el uso indebido de activos virtuales en actividades ilícitas.

Requisitos y Lineamientos

La normativa incluye varios requisitos y lineamientos mínimos que los PSAV deben implementar, entre los que se destacan:

1. Manual, Políticas y Procedimientos: Los PSAV deben desarrollar e implementar un manual de prevención de LA/FT que incluya políticas y procedimientos específicos para mitigar los riesgos asociados a sus operaciones.
2. Designación de un Oficial de Cumplimiento: Cada PSAV debe designar a un Oficial de Cumplimiento responsable de la implementación y supervisión del sistema de prevención de LA/FT.
3. Debida Diligencia: Se deben establecer procesos de debida diligencia para conocer a los clientes y evaluar los riesgos asociados.
4. Capacitación: Los PSAV deben realizar programas de capacitación continua para su personal en materia de prevención de LA/FT.
5. Auditorías Internas y Externas: Se deben llevar a cabo auditorías internas y externas para evaluar la eficacia del sistema de prevención de LA/FT.
6. Modelos de Reporte de Operaciones Inusuales y Sospechosas: Los PSAV deben establecer modelos para el reporte de operaciones inusuales y sospechosas a la UIF.
7. Informe Anual de Oficial de Cumplimiento: Se debe presentar un informe anual elaborado por el Oficial de Cumplimiento sobre el estado del sistema de prevención de LA/FT.

¿Cuál es el impacto y los desafíos?

La implementación de esta normativa representa un paso significativo hacia el fortalecimiento del sistema financiero peruano. Al regular de manera estricta a los PSAV, se busca mitigar los riesgos asociados con el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, promoviendo un entorno más seguro y transparente para las operaciones con activos virtuales.

Sin embargo, los PSAV enfrentarán varios desafíos en la implementación de esta normativa. La necesidad de desarrollar manuales y procedimientos detallados, la designación de oficiales de cumplimiento y la realización de auditorías internas y externas requieren recursos significativos. Además, la capacitación continua del personal y la implementación de sistemas efectivos para la debida diligencia y el reporte de operaciones sospechosas suponen un esfuerzo considerable.

Sin duda alguna, La Resolución SBS N° 02648-2024 marca un hito en la regulación de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales en Perú. Esta normativa, alineada con las recomendaciones del GAFI, establece un marco sólido para la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo en el ámbito de los activos virtuales.

Si requiere colaboración para dar cumplimiento a la nueva normativa establecida por la Resolución SBS N° 02648-2024, no duden en contactarnos.

Nuestro equipo  Yo, nos estamos preparando para ofrecer asesoría y soporte integral no solo en el diseño e implementación de manuales, políticas y procedimientos, sino que también en las capacitaciones, garantizando que su negocio opere dentro del marco legal y regulatorio; asegurando que su empresa cumpla con todos los requisitos y lineamientos necesarios para la prevención LA/FT y promueva un entorno financiero seguro y transparente.

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Consejero Regional Yover Montoya